Modelo de Fatura com IVA Faturas em conformidade com IVA para o Reino Unido e Europa
Crie faturas em conformidade com IVA com cálculos automáticos de IVA. Perfeito para empresas no Reino Unido, UE e outros países com IVA. Formatos compatíveis com HMRC e UE.
A fatura de Imposto sobre Valor Agregado (IVA) é uma exigência legal para empresas registradas no IVA no Reino Unido, UE e muitos outros países ao redor do mundo — e as regras são mais específicas do que a maioria dos proprietários de negócios percebe. No Reino Unido, o HMRC exige que as faturas de IVA incluam seu número de registro no IVA, a taxa de IVA aplicada, o valor do IVA cobrado separadamente do valor líquido e o valor total a pagar incluindo IVA. As faturas de IVA da UE devem incluir o número de IVA do fornecedor, o número de IVA do cliente para transações B2B, a data de fornecimento, um número de fatura sequencial e estar em conformidade com a Diretiva de IVA da UE (2006/112/CE). Para transações transfronteiriças da UE, as regras sobre mecanismos de carga reversa, fornecimentos isentos e relatórios Intrastat acrescentam complexidade adicional. As penalidades por emitir faturas de IVA não conformes variam de multas administrativas até a negação dos direitos de reclamação de IVA para seus clientes — o que pode criar disputas significativas e prejudicar relacionamentos comerciais. O Zap Bill gera faturas totalmente compatíveis com o IVA para o Reino Unido e a UE, com cálculos automáticos de IVA, formatação correta dos campos e todas as informações obrigatórias incluídas por padrão. Basta inserir seu número de IVA, selecionar sua taxa aplicável e baixar um PDF que atende aos requisitos do HMRC e da Diretiva da UE — sem necessidade de conhecimento tributário.
Taxas de IVA por País
Nosso gerador de faturas suporta cálculos de IVA para o Reino Unido e países da UE com suas taxas padrão atuais.
Reino Unido
- 20% - Taxa padrão
- 5% - Taxa reduzida (energia, assentos de carro)
- 0% - Isento de GST (alimentos, livros, roupas infantis)
Formato do número de IVA: GB123456789
Germany
- 19% - Taxa padrão
- 7% - Taxa reduzida (alimentos, livros, hotéis)
Formato USt-IdNr: DE123456789
France
- 20% - Taxa padrão
- 10% - Intermediário (restaurantes, transporte)
- 5.5% - Reduzido (alimentos, livros)
Formato TVA: FR12345678901
Netherlands
- 21% - Taxa padrão
- 9% - Reduzido (alimentos, medicamentos, livros)
Formato BTW: NL123456789B01
Ireland
- 23% - Taxa padrão
- 13.5% - Reduzido (energia, construção)
- 9% - Turismo e hospitalidade
Formato VAT: IE1234567FA
Taxa Personalizada
Defina qualquer taxa de IVA personalizada. Suporta todos os países da UE, incluindo Espanha (21%), Itália (22%), Bélgica (21%) e outros.
Requisitos para Faturas de IVA
Garanta que suas faturas atendam às conformidades do HMRC e da UE em todos os campos obrigatórios.
Informações obrigatórias
- Nome e endereço da sua empresa
- Seu número de registro de VAT
- Nome e endereço do cliente
- Número de fatura sequencial único
- Data da fatura e data do ponto fiscal
- Descrição de bens/serviços
- Valor líquido, taxa de IVA e valor de IVA
- Valor total incluindo VAT
Cenários Especiais
Carga Reversa
Para vendas B2B para empresas da UE, inclua "Carga reversa - cliente a contar o IVA"
Exportações com Alíquota Zero
Para exportações fora da UE, aplique 0% de IVA e note "Exportação isenta"
Múltiplas Taxas de IVA
Mostrar cada taxa separadamente com subtotais por taxa
UE B2B com número de IVA
Incluir o número de IVA do cliente para vendas B2B transfronteiriças
Requisitos de Fatura de IVA do Reino Unido (HMRC)
Requisitos específicos para empresas do Reino Unido
Fatura de IVA Completa (acima de 250 GBP)
- Todos os campos obrigatórios listados acima
- Preço unitário sem IVA
- Quantidade de cada item
- Taxa de qualquer desconto em dinheiro
Fatura de IVA Simplificada (abaixo de 250 GBP)
- Seu nome, endereço, número de IVA
- Data e número da fatura
- Descrição de bens/serviços
- Total incluindo IVA
Mudando para um Sistema Digital de Impostos (MTD): As faturas do Zap Bill são compatíveis com os requisitos do MTD. Exporte seus dados para integração com software de contabilidade.
Requisitos de Fatura de IVA da UE
O que a Diretiva de IVA da UE (Artigo 226) exige em uma fatura de IVA completa
Fatura completa de IVA da UE
- Data de emissão e um número de fatura sequencial único
- Seu nome completo, endereço e número de identificação do IVA
- Nome e endereço do seu cliente (e o número de IVA deles para fornecimentos com autolavagem ou intra-UE)
- Quantidade e natureza dos bens, ou extensão e natureza dos serviços
- Data de fornecimento, se diferente da data da fatura
- Valor tributável por taxa de IVA, preço unitário excluindo IVA e quaisquer descontos
- Taxa de IVA aplicada e o total de IVA a pagar
Casos especiais
- Autolavagem: escreva "Autolavagem" e inclua os números de IVA de ambas as partes — nenhum IVA é cobrado
- Fornecimentos isentos de IVA: declare a isenção e a referência legal
- Faturas simplificadas são permitidas até €100 (ou onde o Estado membro permitir)
- As faturas podem ser em qualquer moeda, mas o IVA deve ser mostrado na moeda local do Estado membro
A faturação eletrônica está mudando: vários países da UE — incluindo Bélgica, Polônia e Alemanha — estão implementando a faturação eletrônica estruturada obrigatória para vendas B2B, onde um PDF sozinho pode não ser suficiente. Verifique as regras atuais do seu país antes de confiar em uma fatura em PDF.
Crie Faturas em Conformidade com IVA em Segundos
Nenhum cadastro necessário para sua primeira fatura. Cálculos automáticos de IVA, formatos compatíveis com HMRC, download instantâneo em PDF.
O que é uma Fatura de IVA?
Uma fatura de IVA é um documento formal emitido por uma empresa registrada no IVA para um comprador quando uma venda tributável é realizada. Ao contrário de uma fatura padrão, uma fatura de IVA deve exibir seu número de registro no IVA, a taxa de IVA aplicada, o valor líquido e o valor do IVA separadamente — para que o comprador possa recuperar o IVA de entrada de sua autoridade fiscal.
No Reino Unido, faturas de IVA são exigidas pelo HMRC para qualquer transação entre empresas registradas no IVA. Na UE, cada estado membro segue a Diretiva de IVA da UE, que estabelece requisitos mínimos de fatura em todos os países.
Quando você precisa emitir uma fatura de IVA?
Você deve emitir uma fatura de IVA se estiver registrado no IVA e fizer um fornecimento tributável para outra empresa registrada no IVA (B2B). Para vendas de varejo para consumidores (B2C), uma fatura simplificada é geralmente aceitável. Faturas de IVA devem ser emitidas normalmente dentro de 30 dias após a data de fornecimento no Reino Unido (15 dias na maioria dos países da UE).
Regra chave: fatura de IVA vs. recibo
Um recibo prova que o pagamento foi recebido. Uma fatura de IVA prova que um fornecimento tributável ocorreu e mostra a decomposição do IVA. Seus clientes registrados no IVA precisam da fatura — não apenas do recibo — para recuperar seu imposto sobre entrada.
Como Preencher uma Fatura de IVA
- Detalhes do negócio: Seu nome completo ou nome comercial, endereço e número de registro de IVA (formato: GB 123 4567 89 para o Reino Unido).
- Número da fatura: Um número sequencial único. Não deve se repetir e deve estar em uma sequência consistente.
- Data da fatura e ponto de tributação: Normalmente o mesmo que a data de fornecimento. O ponto de tributação determina em qual período de IVA a fatura se enquadra.
- Detalhes do cliente: Nome e endereço. Para B2B, inclua o número de IVA para faturas transfronteiriças na UE.
- Itens da fatura: Descrição, quantidade e preço líquido por unidade de cada bem ou serviço.
- Taxa e valor do IVA: Mostre o valor líquido, a taxa de IVA (por exemplo, 20%), o valor do IVA e o total bruto separadamente por linha ou como um resumo na parte inferior.
- Total: Total líquido, total de IVA e total bruto (líquido + IVA).
Erros Comuns em Faturas de IVA
Número de IVA ausente
Seu número de registro de IVA deve aparecer em cada fatura de IVA. Sem isso, seu cliente não pode recuperar o IVA de entrada.
Data do ponto de tributação incorreta
A data do ponto de tributação determina em qual declaração de IVA a fatura se enquadra. Usar a data errada pode causar erros nos seus retornos de IVA.
Números de fatura duplicados
A HMRC exige números de fatura sequenciais e não repetidos. Lacunas são permitidas, mas duplicatas não.
Sem divisão líquido/IVA
Mostrar apenas o total bruto não está em conformidade. Você deve mostrar o valor líquido, o valor do IVA e o total bruto separadamente.
FAQ sobre Fatura de IVA
Perguntas comuns sobre faturamento de IVA para empresas do Reino Unido e da UE
Preciso estar registrado no IVA para emitir uma fatura de IVA?
Sim. Somente empresas registradas no IVA podem emitir uma fatura de IVA. Se você estiver abaixo do limite de registro de IVA (£90,000 de faturamento anual no Reino Unido), emite uma fatura padrão sem IVA. Cobrar IVA sem estar registrado é ilegal.
O que uma fatura de IVA do Reino Unido deve incluir?
Uma fatura de IVA completa do Reino Unido (exigida para faturas acima de £250) deve incluir: seu nome e endereço comercial, seu número de registro de IVA, um número de fatura sequencial único, a data da fatura e a data do ponto de tributação, o nome e endereço do cliente, uma descrição dos bens ou serviços, a quantidade e preço unitário, o valor líquido, a taxa de IVA e o valor do IVA, e o total bruto.
Qual é a diferença entre uma fatura de IVA completa e uma simplificada?
No Reino Unido, uma fatura de IVA simplificada pode ser usada para fornecimentos abaixo de £250. Ela exige menos detalhes: seu nome, endereço, número de IVA, data, descrição e o valor bruto incluindo a taxa de IVA. Uma fatura de IVA completa é exigida para fornecimentos acima de £250 e sempre para transações B2B onde o cliente precisa recuperar o IVA.
Posso usar o Zap Bill para faturamento de IVA da UE?
Sim. O Zap Bill suporta taxas de IVA personalizadas para todos os países da UE, redação de reversão de cobrança para fornecimentos transfronteiriços B2B, e a capacidade de exibir o número de IVA do cliente. O gerador cobre os campos obrigatórios exigidos sob a Diretiva de IVA da UE para Alemanha, França, Países Baixos, Irlanda e todos os outros estados membros da UE.
O que é IVA por reversão e como devo mostrá-lo em uma fatura?
A reversão de cobrança significa que a responsabilidade pelo IVA é transferida do vendedor para o comprador. Ela se aplica a serviços B2B transfronteiriços dentro da UE e a certos setores domésticos (por exemplo, construção no Reino Unido). Na fatura, mostre o valor líquido com 0% de IVA e adicione uma nota como "Reversão de cobrança — IVA a ser contabilizado pelo destinatário." Não mostre um valor de IVA.
O Zap Bill é compatível com o Making Tax Digital (MTD)?
O Zap Bill gera faturas de IVA compatíveis com a HMRC que incluem todos os campos exigidos sob o Making Tax Digital. Suas faturas em PDF contêm o número de registro de IVA correto, datas de ponto de tributação e as divisões líquido/IVA necessárias para a documentação compatível com MTD. Para a apresentação de declarações de IVA diretamente à HMRC, você usaria um software contabilístico compatível ao lado do Zap Bill.