Plantilla de Factura IVA Facturas VAT para el Reino Unido y Europa
Cree facturas de VAT con cálculos automáticos de VAT. Para empresas en el Reino Unido, la UE y otros países con VAT.
La facturación del Impuesto sobre el Valor Añadido (VAT) es un requisito legal para las empresas registradas para VAT en el Reino Unido, la UE y muchos otros países de todo el mundo, y las reglas son más específicas de lo que la mayoría de los propietarios de negocios se dan cuenta.
En el Reino Unido, HMRC requiere que las facturas de VAT incluyan su número de registro de VAT, la tasa de VAT aplicada, el monto de VAT cargado separado del monto neto, y el total a pagar incluyendo VAT.
Las facturas de VAT de la UE deben incluir el número de VAT del proveedor, el número de VAT del cliente para transacciones B2B, la fecha de suministro, un número de factura secuencial, y cumplir con la Directiva de VAT de la UE (2006/112/EC).
Para transacciones transfronterizas de la UE, las reglas sobre mecanismos de carga inversa, suministros a tasa cero, y reportes Intrastat añaden más complejidad.
Las sanciones por emitir facturas de VAT no conformes van desde multas administrativas hasta la denegación de derechos de reembolso de VAT para sus clientes, lo que puede crear disputas significativas y dañar las relaciones comerciales.
Zap Bill maneja la aritmética y el diseño: ingrese su número de VAT y el de su cliente, establezca su tasa, y el monto neto, VAT y total se muestran por separado en el PDF.
No decide qué tasa se aplica ni agrega una fecha de punto impositivo separada, así que verifique los requisitos a continuación antes de enviar.
Tasas de IVA por país
Nuestro generador de facturas soporta cálculos de IVA para el Reino Unido y países de la UE con sus tasas estándar actuales.
Reino Unido
- 20% - Tasa estándar
- 5% - Tasa reducida (energía, asientos de coche)
- 0% - Tasa cero (alimentos, libros, ropa infantil)
Formato de número de IVA: GB123456789
Germany
- 19% - Tasa estándar
- 7% - Tasa reducida (alimentos, libros, hoteles)
Formato USt-IdNr: DE123456789
France
- 20% - Tasa estándar
- 10% - Intermedio (restaurantes, transporte)
- 5.5% - Reducido (alimentos, libros)
Formato TVA: FR12345678901
Netherlands
- 21% - Tasa estándar
- 9% - Reducido (alimentos, medicina, libros)
Formato BTW: NL123456789B01
Ireland
- 23% - Tasa estándar
- 13.5% - Reducido (energía, construcción)
- 9% - Turismo y hospitalidad
Formato de IVA: IE1234567FA
Tarifa personalizada
Establezca cualquier tasa de IVA personalizada. Soporta todos los países de la UE, incluyendo España (21%), Italia (22%), Bélgica (21%) y más.
Requisitos de factura de IVA
Lo que HMRC y las reglas de la UE requieren en una factura de VAT.
Información obligatoria
- Tu nombre y dirección comercial
- Tu número de registro de IVA
- Nombre y dirección del cliente
- Número de factura secuencial único
- Fecha de factura y fecha del punto fiscal
- Descripción de bienes/servicios
- Monto neto, tasa de IVA y monto de IVA
- Monto total incluyendo IVA
Escenarios Especiales
Cargo Inverso
Para ventas B2B a empresas de la UE, incluya "Cargo inverso - el cliente debe contabilizar el IVA"
Exportaciones con tasa cero
Para exportaciones fuera de la UE, aplique 0% IVA y anote "Exportación con tasa cero"
Múltiples tasas de IVA
Mostrar cada tasa por separado con subtotales por tasa
UE B2B con número de IVA
Incluya el número de IVA del cliente para ventas B2B transfronterizas
Requisitos de factura de IVA del Reino Unido (HMRC)
Requisitos específicos para empresas del Reino Unido
Factura de IVA completa (más de 250 GBP)
- Todos los campos obligatorios listados arriba
- Precio unitario sin IVA
- Cantidad de cada artículo
- Tasa de cualquier descuento en efectivo
Factura de IVA simplificada (menos de 250 GBP)
- Su nombre, dirección, número de IVA
- Fecha y número de factura
- Descripción de bienes/servicios
- Total incluyendo IVA
Haciendo que el impuesto sea digital (MTD): Zap Bill no presenta declaraciones de VAT ni se conecta a HMRC. Registre sus facturas en software de contabilidad compatible con MTD.
Requisitos de facturas de IVA de la UE
Lo que requiere la Directiva del IVA de la UE (Artículo 226) en una factura completa de IVA
Factura completa de IVA de la UE
- Fecha de emisión y un número de factura único y secuencial
- Tu nombre completo, dirección y número de identificación de IVA
- Nombre y dirección de tu cliente (y su número de IVA para suministros de inversión o intra-UE)
- Cantidad y naturaleza de los bienes, o extensión y naturaleza de los servicios
- Fecha de suministro, si es diferente de la fecha de la factura
- Monto imponible por tasa de IVA, precio unitario sin IVA y cualquier descuento
- Tasa de IVA aplicada y el total de IVA a pagar
Casos especiales
- Cargo inverso: escribe "Cargo inverso" e incluye los números de IVA de ambas partes — no se cobra IVA
- Suministros exentos de IVA: indica la exención y la referencia legal
- Se permiten facturas simplificadas hasta €100 (o donde el estado miembro lo permita)
- Las facturas pueden ser en cualquier moneda, pero el IVA debe mostrarse en la moneda local del estado miembro
La facturación electrónica está cambiando: Varios países de la UE — incluyendo Bélgica, Polonia y Alemania — están implementando gradualmente la facturación electrónica estructurada obligatoria para ventas B2B, donde un PDF por sí solo puede no ser suficiente. Verifica las reglas actuales de tu país antes de confiar en una factura en PDF.
Fuentes oficiales
Cree Facturas VAT en Segundos
No se requiere registro. Cálculos automáticos de VAT, su número de VAT y el de su cliente, descarga instantánea en PDF.
¿Qué es una factura de IVA?
Una factura de IVA es un documento formal emitido por un negocio registrado para el IVA a un comprador cuando se realiza una venta sujeta a impuestos. A diferencia de una factura estándar, una factura de IVA debe mostrar tu número de registro de IVA, la tasa de IVA aplicada, el monto neto y el monto del IVA por separado, para que el comprador pueda recuperar el IVA soportado de su autoridad fiscal.
En el Reino Unido, HMRC requiere facturas de IVA para cualquier transacción entre negocios registrados para el IVA. En la UE, cada estado miembro sigue la Directiva de IVA de la UE, que establece requisitos mínimos de facturación en todos los países.
¿Cuándo necesitas emitir una factura de IVA?
Debes emitir una factura de IVA si estás registrado para el IVA y realizando un suministro sujeto a impuestos a otro negocio registrado para el IVA (B2B). Para ventas al por menor a consumidores (B2C), una factura simplificada suele ser aceptable. Las facturas de IVA generalmente deben emitirse dentro de los 30 días a partir de la fecha de suministro en el Reino Unido (15 días en la mayoría de los países de la UE).
Regla clave: factura de IVA vs. recibo
Un recibo prueba que se ha recibido el pago. Una factura de IVA prueba que se realizó un suministro sujeto a impuestos y muestra el desglose del IVA. Tus clientes registrados para el IVA necesitan la factura, no solo el recibo, para recuperar su impuesto soportado.
Cómo completar una factura de IVA
- Detalles de la empresa: Tu nombre completo legal o nombre comercial, dirección y número de registro de IVA (formato: GB 123 4567 89 para el Reino Unido).
- Número de factura: Un número secuencial único. No debe repetirse y debe estar en una secuencia consistente.
- Fecha de la factura y punto impositivo: Generalmente el mismo que la fecha de suministro. El punto impositivo determina en qué período de IVA cae la factura.
- Detalles del cliente: Nombre y dirección. Para B2B, incluye su número de IVA para facturas transfronterizas en la UE.
- Ítems de línea: Descripción, cantidad y precio unitario neto para cada bien o servicio.
- Tasa y monto de IVA: Mostrar el monto neto, la tasa de IVA (por ejemplo, 20%), el monto de IVA y el total bruto por separado por línea o como un resumen al final.
- Total: Total neto, total de IVA y total bruto (neto + IVA).
Errores comunes en las facturas de IVA
Número de IVA faltante
Tu número de registro de IVA debe aparecer en cada factura de IVA. Sin él, tu cliente no puede recuperar el IVA soportado.
Fecha de punto impositivo incorrecta
La fecha del punto impositivo determina en qué declaración de IVA cae la factura. Usar la fecha incorrecta puede causar errores en tus declaraciones de IVA.
Números de factura duplicados
HMRC espera números de factura secuenciales y únicos. Un hueco está bien si puedes explicarlo, por ejemplo, una factura cancelada. Un duplicado no está permitido.
No hay separación neta/IVA
Mostrar solo el total bruto no es conforme. Debes mostrar el monto neto, el monto de IVA y el total bruto por separado.
FAQ sobre Facturas de IVA
Preguntas comunes sobre la facturación de IVA para negocios del Reino Unido y la UE
¿Necesito estar registrado para el IVA para emitir una factura de IVA?
Sí. Solo los negocios registrados para el IVA pueden emitir una factura de IVA. Si estás por debajo del umbral de registro de IVA (£90,000 de facturación anual en el Reino Unido), emites una factura estándar sin IVA. Cobrar IVA sin estar registrado es ilegal.
¿Qué debe incluir una factura de IVA del Reino Unido?
Una factura de IVA completa del Reino Unido (requerida para facturas superiores a £250) debe incluir: tu nombre y dirección de negocio, tu número de registro de IVA, un número de factura secuencial único, la fecha de la factura y la fecha del punto impositivo, el nombre y la dirección del cliente, una descripción de los bienes o servicios, la cantidad y el precio unitario, el monto neto, la tasa de IVA y el monto de IVA, y el total bruto.
¿Cuál es la diferencia entre una factura de IVA completa y una simplificada?
En el Reino Unido, se puede utilizar una factura de IVA simplificada para suministros inferiores a £250. Requiere menos detalle: tu nombre, dirección, número de IVA, fecha, descripción y el monto bruto incluyendo la tasa de IVA. Se requiere una factura de IVA completa para suministros superiores a £250 y siempre para transacciones B2B donde el cliente necesita recuperar el IVA.
¿Puedo utilizar Zap Bill para la facturación de IVA de la UE?
Sí. Zap Bill admite tasas de IVA personalizadas para todos los países de la UE, redacción de cargo revertido para suministros transfronterizos B2B, y la capacidad de mostrar el número de IVA del cliente. El generador cubre los campos obligatorios requeridos bajo la Directiva de IVA de la UE para Alemania, Francia, Países Bajos, Irlanda y todos los demás estados miembros de la UE.
¿Qué es el IVA de cargo revertido y cómo lo muestro en una factura?
El cargo revertido significa que la responsabilidad del IVA se traslada del vendedor al comprador. Se aplica a servicios B2B transfronterizos dentro de la UE y a ciertos sectores nacionales (por ejemplo, construcción en el Reino Unido). En la factura, muestra el monto neto con 0% de IVA y añade una nota como "Cargo revertido: IVA a ser contabilizado por el receptor." No muestres un monto de IVA.
¿Zap Bill funciona con Making Tax Digital (MTD)?
No directamente. Making Tax Digital se trata del software en el que mantiene registros de VAT y presenta declaraciones, y Zap Bill no se conecta a HMRC. Sus facturas en PDF muestran su número de VAT, la tasa de VAT y los montos neto y de VAT, lo que las hace fáciles de registrar en software de contabilidad compatible con MTD, que presenta su declaración.
VAT Invoicing Resources
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